Bản nháp, chưa hiện trên Google. Cần người viết duyệt trước khi bỏ chữ "draft".

Quy trình đóng sổ cuối tháng cho kế toán nội bộ (7 bước, file Word)

Cập nhật 1/11/2026 · Viết bởi Vision · Tải mẫu

Bảy bước để kế toán nội bộ công ty nhỏ chốt số liệu và gửi báo cáo quản trị trong 5 ngày làm việc đầu tháng, phối hợp với đại lý thuế.

Phòng banKế toán

Người chịu trách nhiệmKế toán nội bộ

Phạm viSố liệu thu chi, công nợ, kho và lương của tháng vừa kết thúc

Mục đích: Giám đốc có báo cáo quản trị đúng trong 5 ngày làm việc đầu tháng, và đại lý thuế nhận đủ chứng từ đúng hẹn.

Lưu đồ

1
Thu chứng từ còn thiếu Kế toán · 2 ngày làm việc cuối tháng
2
Đối chiếu ngân hàng và tiền mặt Kế toán · Ngày làm việc 1
3
Chốt công nợ Kế toán · Ngày làm việc 1–2
4
Chốt kho Kho, kế toán · Ngày làm việc 2
5
Chốt lương và chi phí dồn tích Kế toán, nhân sự · Ngày làm việc 2–3
6
Lập báo cáo quản trị Kế toán · Ngày làm việc 4
7
Gửi và lưu Kế toán · Ngày làm việc 5

Ai làm bước nào

	1Thu chứng từ còn thiếu	2Đối chiếu ngân hàng và tiền mặt	3Chốt công nợ	4Chốt kho	5Chốt lương và chi phí dồn tích	6Lập báo cáo quản trị	7Gửi và lưu
Kế toán
Kho
Nhân sự

chịu trách nhiệm chính tham gia

Các bước chi tiết

#	Bước	Ai làm	Làm gì	Đầu ra	Thời hạn
1	Thu chứng từ còn thiếu	Kế toán	Gửi các bộ phận danh sách hoá đơn, hợp đồng, đề nghị chi còn thiếu chứng từ	Danh sách chứng từ thiếu đã gửi	2 ngày làm việc cuối tháng
2	Đối chiếu ngân hàng và tiền mặt	Kế toán	Đối chiếu sao kê với sổ quỹ, kiểm quỹ tiền mặt, giải thích mọi chênh lệch	Bảng đối chiếu tiền	Ngày làm việc 1
3	Chốt công nợ	Kế toán	Cập nhật phải thu và phải trả, lập bảng tuổi nợ	Bảng công nợ cuối tháng	Ngày làm việc 1–2
4	Chốt kho	Kho, kế toán	Đối chiếu tồn kho sổ sách với kiểm kê, ghi nhận hàng huỷ	Bảng tồn kho cuối tháng	Ngày làm việc 2
5	Chốt lương và chi phí dồn tích	Kế toán, nhân sự	Ghi nhận lương tháng, các khoản chi phí đã phát sinh nhưng chưa có hoá đơn	Bảng chi phí tháng	Ngày làm việc 2–3
6	Lập báo cáo quản trị	Kế toán	Lập doanh thu, chi phí theo khoản mục, dòng tiền, so với kế hoạch và tháng trước, kèm giải thích biến động lớn	Báo cáo quản trị tháng	Ngày làm việc 4
7	Gửi và lưu	Kế toán	Gửi báo cáo cho giám đốc, gửi chứng từ cho đại lý thuế, lưu toàn bộ theo thư mục tháng	Báo cáo đã gửi, chứng từ đã bàn giao	Ngày làm việc 5

Biểu mẫu đi kèm

Checklist đóng sổ tháng
Bảng đối chiếu ngân hàng
Bảng tuổi nợ
Mẫu báo cáo quản trị tháng

Đo quy trình chạy tốt không

Số ngày làm việc để đóng sổ
Số sai sót phát hiện sau khi gửi báo cáo
Tỷ lệ chứng từ gửi đại lý thuế đúng hẹn

Tải mẫu: Quy trình đóng sổ cuối tháng cho kế toán nội bộ (7 bước, file Word)

Nhập email để tải file. Mỗi tuần tôi gửi thêm một mẫu mới, huỷ lúc nào cũng được.

Khi nào dùng

Cho công ty có một kế toán nội bộ và thuê đại lý thuế hoặc kế toán dịch vụ làm phần khai thuế. Kế toán nội bộ lo số liệu quản trị hằng tháng; báo cáo này khác với báo cáo tài chính và tờ khai thuế.

Điểm hay bị bỏ qua

Đòi chứng từ trước khi hết tháng, không đợi sang tháng mới.
Báo cáo quản trị có giải thích biến động, không chỉ là bảng số. Giám đốc cần biết vì sao, không chỉ con số.
Một thư mục cho mỗi tháng, đặt tên giống nhau, để ba tháng sau vẫn tìm ra chứng từ.

Lỗi hay gặp

Chờ đại lý thuế làm xong mới có số cho giám đốc, mất 3–4 tuần.
Không đối chiếu ngân hàng, sai sót cộng dồn tới cuối năm.
Mỗi tháng làm một kiểu, không có checklist.

Câu lệnh AI đi kèm

Dưới đây là số liệu quản trị tháng [tháng] và tháng trước: doanh thu, chi phí theo khoản
mục, số dư tiền, công nợ. Viết phần giải thích cho báo cáo: 3 thay đổi lớn nhất kèm số
liệu, và các câu hỏi kế toán cần hỏi bộ phận liên quan. Không tự đưa ra lý do.

[dán số liệu]

Quy trình mẫu khác

Cần trọn quy trình, không chỉ một mẫu?

Bộ vận hành công ty nhỏ: Cả ba bộ cùng các quy trình mẫu cho nhân sự, kế toán, mua hàng, kinh doanh và kho, xếp theo phòng ban.

990.000đ ~~1.290.000đ~~ giá đặt trước

Xem bộ vận hành công ty nhỏ